您現在的位置:網站首頁 > 審計驗資

自治區審計廳關于13個國外貸援款項目2016年度公證審計結果

作者:網站管理員 來源:本站原創 日期:2018/6/2 16:56:49 點擊:3779 屬于:審計驗資

  2017年,根據審計署授權和自治區2017年度審計項目計劃,自治區審計廳(以下簡稱審計廳)統一組織對全區13個國外貸援款項目2016年度進行了公證審計,現將有關情況公告如下:

  一、基本情況

  2017年,審計廳共對13個國外貸援款項目進行了公證審計。其中:世行貸款項目6個、亞行貸款項目5個、全球環境基金贈款項目2個。13個項目計劃總投資約160.11億元(人民幣,下同),其中:利用世行、亞行及外國政府貸援款約49.59億元(按各項目貸款合同簽訂時的匯率折算),占總投資的30.97%。審計項目資金總額20.30億元(其中:外資金額約10.36億元)。按照審計署國外貸援款項目公證審計規范和時限要求,審計廳向審計署報送無保留意見審計報告13份,其中:中英文無保留意見審計報告12份。

  二、審計發現的主要問題

  審計發現有關違規問題涉及金額45,500.30萬元(詳見附件),主要反映在以下三個方面:

  (一)個別項目執行進度較慢。

  審計的13個國外貸援款項目中,2個項目執行進度緩慢。一是亞行貸款新疆塔城邊境城鎮發展項目貸款協定于2015年11月簽訂,2016年3月正式生效,項目建設期至2020年。截至2016年12月31日,該項目完成投資1,789萬元(主要為項目設計、勘察等前期費用支出),占項目計劃投資的1.06%,該項目除塔城市河道整治、喀浪古爾河四座橋及裕民縣道路工程等3個子項目現場開工,其余子項目均處于招投標階段,未發生提款報賬。二是亞行貸款新疆城市綜合發展項目進展緩慢。該項目計劃2018年底執行完畢,因項目建設拆遷內容涉及兵團、地方建設規劃等原因,截至2016年底,僅完成項目概算的12.29%,并且在上一年度審計報告中已披露的奎屯市子項目進展緩慢、配套資金不到位、亞行貸款資金使用率低等3個問題,截至審計日未得到有效整改。

  (二)部分項目存在工程管理或財務管理不規范等問題。

  一是個別項目工程未按規定招投標。如:亞行貸款新疆塔城邊境城鎮發展項目設計、勘察未經公開招標,塔城地區項目辦分別采取邀請招標詢價方式與承建單位簽訂合同,涉及合同金額1,607.60萬元。世行貸款烏魯木齊集中供熱節能改造項目葦湖梁熱電聯產配套熱網工程的9個單項工程未經公開招標,烏魯木齊市熱力總公司直接與施工單位簽訂合同,涉及合同金額405.40萬元。

  二是部分項目基本建設程序不合規。如:世行貸款新疆職業教育項目中,新疆農業職業技術學院新型農民培訓中心樓主體工程未取得項目初步設計批復即開工建設(提前2個月)。亞行貸款新疆阿克蘇城市綜合發展和環境改善項目中的解放中路、文化路、府七路、阿溫大道工程、濕地清淤工程等未取得施工許可證即開工建設。世行貸款烏魯木齊城市交通改善項目(二期)中BRT4號線、BRT6號線8個站臺工程未取得施工許可證即開工建設。

  三是部分項目財務核算、資金管理不規范。如:亞行貸款新疆阿克蘇城市綜合發展和環境改善項目辦多列支征地拆遷費,造成該項目多計待攤投資839.65萬元。吉木乃縣財政局滯撥亞行貸款阿勒泰地區邊境縣基礎設施與生態環境改善項目回補資金759萬元,時間超過半年。

  四是世行貸款烏魯木齊城市交通改善項目(二期)實施中,烏魯木齊城市交通投資有限公司在采購BRT公交車輛時變更采購主體,將應由該企業通過公開招標方式采購的4個合同包,由烏魯木齊市交通局作為采購主體,通過政府采購方式進行采購,涉及金額14,060.45萬元。

  (三)部分項目存在設備閑置問題。

  一是亞行貸款新疆城市綜合發展項目奎屯市項目辦使用亞行貸款購買的水質采樣車、高效液相色譜儀等價值236.16萬元設備,截至審計日處于閑置狀態,未發揮預期效益。二是2016年12月31日關賬的世行貸款烏魯木齊集中供熱節能改造項目,因烏魯木齊市人民政府供熱能源結構調整(煤改氣),造成按原設計采購的設備、材料等閑置,涉及金額3,103.01萬元。

  三、審計整改情況

  針對審計查出的問題,審計廳已提出整改建議。有關主管部門和相關項目單位積極采取措施進行整改。截至目前,大部分問題已整改完畢。

  針對項目進展緩慢的問題,相關項目單位加強與有關主管部門和國外貸援款機構的聯系溝通,通過項目中期調整和年度計劃調節,使項目建設內容更符合實際,更好地推動項目建設和提款報賬工作。對工程建設管理或財務管理不規范等問題,烏魯木齊市綜合交通項目研究中心、塔城地區亞行項目辦等相關部門單位

  加強對項目的管理,補辦相關建設審批手續,撥付了滯撥資金,調整年度賬務處理,加強財務管理,規范項目設備采購行為,進一步完善了項目招投標、設備采購、財務管理等方面的工作機制。烏魯木齊集中供熱節能改造項目辦采納審計建議,制定統籌調配結余材料使用計劃,及時報批,對結余閑置材料進行清理,調配使用到其他供熱工程項目上,確保材料發揮實效。

  四、審計建議

  一是自治區國外貸援款項目主管部門應結合實際情況,不斷完善項目資金管理制度,簡化下撥環節和程序,進一步提高項目資金使用效益和管理水平。二是各級國外貸援款項目辦應進一步完善內控管理制度,加大對項目決策、可行性研究、立項審批、建設、資金及運營管理全過程監督檢查。三是各級有關項目主管部門應嚴格按照有關規定,落實主體責任,強化問責機制,不斷提升外資項目規范化管理水平。

  附件:

  1.2017年國外貸援款項目審計情況統計表

  2.2018年繼續實施國外貸援款項目公證審計項目

  3.2017年國外貸援款項目審計發現主要問題及整改情況

附件.xls


 
福彩极速快3官网下载